Huis erven met aflossingsvrije hypotheek
Auteur:
Sandra Timmers
20-12-2021 (laatst bijgewerkt: 20-12-2021)
Leestijd: 2-3 minuten
Wanneer u een woning erft en de erfenis aanneemt, erft u ook de schulden die ermee gemoeid zijn. Hoe zit dat bij een huis erven met aflossingsvrije hypotheek? Er is dan een grote kans dat de volledige hypotheekschuld nog openstaat, wat gevolgen heeft voor de hoogte van de erfbelasting.
Het is afhankelijk van uw situatie of u erfbelasting betaalt. Dat wordt bepaald aan de hand van uw relatie tot de overledene en de vrijstelling voor erfbelasting (tot een zeker bedrag hoeft u namelijk geen erfbelasting te betalen). Daarnaast speelt ook de WOZ-waarde mee bij het bepalen van de erfbelasting.
Wat gebeurt er met een aflossingsvrije hypotheek bij overlijden?
Als u een woning erft waarop een aflossingsvrije hypotheek is afgesloten, en de overledene niet heeft afgelost, neemt u de schuld aan. Alleen als de woning bij verkoop meer oplevert dan de hypotheek, krijgt u de overwaarde. Omdat dit bedrag lager is dan bij een (deels) afbetaald huis, kan dat voordelig zijn. U hoeft dan minder of geen erfbelasting te betalen.
Uiteraard is het totale bedrag dat u ontvangt ook lager als er sprake is van een huis erven met aflossingsvrije hypotheek. Het wordt pas problematisch als de hypotheek (veel) hoger is dan de actuele waarde. In dat geval zal de bank de woning verkopen en dient u de restschuld zelf af te betalen.
Kun je een huis erven met aflossingsvrije hypotheek?
Als u een erfenis krijgt waarbij een huis is inbegrepen, neemt u ook de eventuele schuld op de woning aan. Voor u de erfenis en bijbehorende schulden op u neemt, dient u de erfenis eerst te aanvaarden. Een huis erven met aflossingsvrije hypotheek hoeft echter niet nadelig te zijn.
Als u vermoedt dat de woning onder water staat, kunt u ervoor kiezen de erfenis te verwerpen. Mogelijk is er dan sprake van negatieve nalatenschap, waarbij de schulden hoger zijn dan de waarde van de erfenis. Bij verwerpen ontvangt u niets, maar u bent ook niet verantwoordelijk voor de schulden.
De Belastingdienst rekent altijd met de WOZ-waarde en de hypotheekschuld om het verschuldigde bedrag aan erfbelasting uit te rekenen. De WOZ-waarde is vaak lager dan de actuele woningwaarde. Wilt u de woning na erven verkopen? Laat dan een makelaar een gratis waardebepaling uitvoeren.
Veelgestelde vragen in het kort
Is het erven van een huis met aflossingsvrije hypotheek nadelig?
Niet altijd. Als het huis meer waard is dan de hypotheek erft u de overwaarde. Daarover moet u mogelijk nog erfbelasting betalen, maar de kans is groot dat dit bedrag lager is dan bij een afbetaald huis.
Wat gebeurt er met een aflossingsvrije hypotheek bij overlijden?
Als u de erfenis aanneemt komt ook de schuld op uw schouders terecht. Wanneer u ervoor kiest het huis te verkopen, kunt u die schuld in één keer aflossen. Pas als het huis onder water staat zult u de schuld met eigen middelen moeten aflossen.
Kun je een hypotheek erven?
Ja, als u de erfenis aanvaardt neemt u ook de schulden aan. Dan kan het zijn dat u de schulden zelf moet aflossen. De woning is in dit geval nog eigendom van de bank, en de restschuld zult u moeten afbetalen met uw eigen geld.
